新余市国有（国有控股）企业经营者激励和约束机制试行办法
江西省新余市人民政府
新余市国有（国有控股）企业经营者激励和约束机制试行办法
2000.06.14 新余市人民政府
余府发[2000]30号
分宜县、渝水区人民政府，市仙女湖风景名胜区管理委员会，市政府各部门，市直各单位，驻市中央、省属各企事业单位：
现将《新余市国有（国有控股）企业经营者激励和约束机制试行办法》印发给你们，请认真遵照执行。
二○○○年六月十四日
新余市国有(国有控股)企业经营者激励
和约束机制试行办法
第一章 总则
第一条 为了建立激励与约束相结合的企业运行机制，落实资产经营责任制，提高国有资产的营运效益，实现国有资产保值增值，根据国家有关规定和《中共新余市委关于加快十项改革的决定》精神，制定本办法。
第二条 本办法激励与约束的对象是指本市国有、国有控股企业中具有法人代表资格的企业厂长（经理）、进行公司制改组的公司董事长（以下简称经营者）。
第三条 建立激励和约束机制，遵循下列原则：
㈠激励与约束相结合。
㈡经营者责、权、利相结合。
㈢经营者年收入水平与企业规模和经营业绩挂钩。
㈣经营者短期利益与长期利益相结合。
第二章 年薪制
第四条 具备条件的国有企业（含国有控股公司），由企业提出申请和具体实施方案，经财政、劳动部门审核，资产营运公司、一类企业报市国有资产管理委员会，二、三类企业报资产营运公司批准后，其经营者可试行年薪 制。
第五条 实行年薪制企业的具体条件：
㈠盈利企业。
㈡职工收入稳定。
㈢企业依法上缴各种税金。
㈣企业依法参加社会保险，如数缴纳各种社会保险费。
㈤企业有严格的财务管理制度。
㈥企业班子善经营、懂管理、开拓意识强。
第六条 经营者年薪收入由基本收入和效益（风险）收入两部分组成。其中，基本收入是年度经营的基本报酬，效益（风险）收入是年度经营的成果报酬。
第七条 基本收入的确定：
㈠一类企业（资产总额、年销售收入均在1亿元以上和年利税1000万元以上的企业）的经营者基本收入为本企业上年职工平均工资的3.5-5倍。
㈡二类企业（资产总额、年销售收入均在5000—10000万元和年利税在500—1000万元的企业）的经营者基本收入为本企业上年职工平均工资的2.5—3.5倍。
㈢三类企业（资产总额、年销售收入均在5000万元以下和年利税500万元以下的企业）的经营者基本收入为本企业上年职工平均工资的1.5—2.5倍。
各类企业的具体倍数按管理权限由市国资委或资产营运公司在合同中确定。
第八条 效益（风险）收入的确定分别与企业国有资产保值增值（按所有者权益剔除公益金部分核算，下同）、实现利润和实际上缴税金直接挂钩：
㈠企业当年国有净资产比上年增加部分，按增加额的1%计提，下降按同比例扣减。
㈡企业当年实现利润比上年增加部分，按增加额的2%计提，下降按同比例扣减。
㈢企业当年依法足额纳税，且上缴税金超上年应缴税金部分，按照增加额的5%计提，企业当年应缴税金，未依法足额缴纳，按其欠缴税部分的5%比例扣减；但企业当年依法足额纳税，其上缴税金低于上年应缴税金时，不再扣减。
㈣企业当年依法足额缴纳社会养老保险费用，不奖不罚，未依法足额缴纳的按欠缴额的2%扣减。即：
效益（风险）收入＝国有资产增（减）值×（±1%）＋实现利润增(减)额×(±2%)＋上缴税金增(减)额×(±5%)－欠缴养老保险费×2%
第九条 建立风险抵押金制度，经营者应按本办法第七条核定的年基本收入同等额度交付风险抵押金，专项存储，按银行当期利率计息。其风险抵押金依次下年滚动使用；若当年扣减了风险抵押金的则补齐。
第十条 企业完成以上年为基数的国有资产保值增值、实现利润指标、依法足额缴纳税金和依法足额缴纳社会养老保险费用的，经营者可获得年基本收入及效益（风险）收入；未完成上述指标，且经营者年效益（风险）收入为负数的，必须依次扣减当年基本收入和风险抵押金结余，但经营者年最低收入应不低于所在企业职工平均工资。
第十一条 国有资产保值增值、实现利润基数的确定和考核：
㈠国有资产保值增值、实现利润基数按管理权限由国有资产管理部门、营运机构会同有关部门确定下达，原则上以企业上年实际完成数为基数。考核年度内如遇国家、省重大政策出台，对企业经济效益确有较大影响的，可按审批程序报经批准后给予适当调整。
㈡企业当年应摊而未摊、应提而未提、应处理而未处理所形成的潜亏额和非经营者主观努力形成的国有资产增值，在计算当年实现利润和国有资产保值增值额时应予以扣除。
㈢考核期企业实现的利润总额，不含财政拨补和减免（返还）的税金而增加的利润。
第十二条 经营者按国有资产增值、实现利润计提的效益(风险)收入总额，最高不得超过利润增加额的10%。
第十三条 经营者年薪收入中的基本收入与企业职工工资一起按月以现金支付；效益（风险）收入年终考核兑现，其中规范化公司制企业经营者效益（风险）收入的70%用于购买企业股权，其他企业经营者效益（风险）收入的70%用于增加风险抵押金。购买的股权及增加的风险抵押金，任期满或离职时按合同规定结算。
第十四条 经营者在按规定领取应得年薪收入外，不得在本企业和兼职单位另外领取工资、奖金、津贴、补贴等工资性收入。
第三章 其他激励与约束憗
第十五条 对未实行年薪制的企业经营者（含亏损企业）按实行年薪制同类企业批准程序给予经营责任目标考核收入（含基本收入和奖励收入）：
㈠经营者经营责任目标考核收入按下列公式计算：
经营者年收入＝本企业职工平均工资×倍数（实行年薪制的同类企业在确定经营者基本收入时与企业职工平均工资的倍数）×70%＋奖励收入。
㈡经营者经考核完成经营责任目标的可兑现全部收入；未完成经营责任目标的扣除其年收入，但经营者年最低收入应不低于所在企业职工平均工资。
㈢经营者经营责任目标考核具体奖罚办法由国资办、劳动局会同经贸委等有关部门另行制定。
第十六条 实行规范公司制改造的股份公司和有限责任公司，可实施股权激励：
㈠期权激励。在合同约定的任期内，经营者按出资人确定的优惠价格，用现金及年薪收入中风险收入的70%，购得本企业股份，具体购买股份的数量在双方签订的合同中确定。购得的股份既享有分红权，又有所有权。
㈡配送干股。按经营者实际购得的企业股权配送干股。具体配送比例：资产营运公司、一类企业由市国资委确定；二、三类企业由资产经营公司确定。配送的干股只享有分红权，没有所有权。
㈢股权奖励。按企业年度税后净利润增加额的8%折算成企业股份奖励给经营者，经营者对奖励股权既享有分红权，又有所有权。
㈣经营者任期未满而主动要求离职的，其拥有的股权变更按合同约定扣减。
第十七条 经有关部门对企业净资产收益率、资产保值增值率及税收等指标考核业绩突出或企业效绩评价等级优秀的，对经营者授予“企业优秀经营者”称号。凡符合评选市劳模、行业劳模、省劳模、全国劳模、拾五一劳动奖章”、全国“五一劳动奖章”条件的，有关部门应积极推荐申报，对获奖者按有关文件规定享受相应待遇。
第十八条 对国有及国有控股企业法定代表人实行任期内经济责任审计和离任审计，非经审计，不得解除其任职期间的经济责任，原则上不得办理离岗手续。
第十九条 经营者离任后，按新的岗位享受相应待遇。但对其任职期内经营业绩指标考核认定达到双方（经营者聘任单位和经营者）合同约定的，正常离任时，享受每任一年给予一个月的任期内平均月基本收入的一次性补贴。
第四章 附 则憗
第二十条 经营者收入在企业“管理费用”中列支，并依法缴纳个人所得税，由企业代扣代缴。
第二十一条 建立企业考核监督制度。在进行年终结算考核时，必须经审计部门或依法成立的社会中介服务机构审计，再由批准实行年薪制和经营责任目标考核奖励的管理部门对经营者进行考核，根据考核的结果提出经营者年薪收入和资产经营目标责任奖励的意见，并按有关程序批准执行。
第二十二条 逐步实行企业管理者资格认定和持证上岗制度，对资产营运公司和一、二类国有企业的经营者进行资格考核，达到标准的，给予认定。
第二十三条 规范化公司制企业的总经理年薪及股权激励由董事会确定。
第二十四条 本办法自发布之日起施行。
关于印发《国家环境保护总局公益性行业科研专项经费管理暂行办法》的通知
国家环境保护总局办公厅
国家环境保护总局办公厅文件
环办〔2007〕53号
关于印发《国家环境保护总局公益性行业科研专项经费管理暂行办法》的通知
各省、自治区、直辖市环境保护局（厅），新疆生产建设兵团环境保护局，各直属单位：
为贯彻落实《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020年）》，支持开展公益性行业科研工作，中央财政设立了公益性行业科研专项经费，环境保护是其重点支持的行业之一。为规范和加强国家环境保护公益性行业科研专项的管理，提高资金使用效益，根据财政部、科技部《公益性行业科研专项经费管理试行办法》（财教〔2006〕219号），我局在广泛征求各有关方面意见的基础上，制订了《国家环境保护总局公益性行业科研专项经费管理暂行办法》。
现将《国家环境保护总局公益性行业科研专项经费管理暂行办法》印发给你们。请结合实际，认真贯彻实施。
附件：国家环境保护总局公益性行业科研专项经费管理暂行办法
二○○七年五月十六日
附件：
国家环境保护总局公益性行业科研专项经费管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为贯彻落实《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020年）》（以下简称《规划纲要》），支持开展公益性行业科研工作，中央财政设立公益性行业科研专项经费，环境保护是其重点支持的行业。为规范和加强国家环境保护公益性行业科研专项（以下简称“环保科研专项”）的管理，提高资金使用效益，根据财政部、科技部《公益性行业科研专项经费管理试行办法》（财教〔2006〕219号）（以下简称《试行办法》），制定本暂行办法。
第二条 环保科研专项主要支持落实《国务院关于落实科学发展观加强环境保护的决定》（国发〔2005〕39号），围绕《规划纲要》和《国家环境保护科技发展规划》（以下简称《环保科技规划》）的重点领域和优先主题，开展环保行业的应急性、培育性、基础性科研工作。主要包括：
（一）环保行业应用基础研究；
（二）重大环境技术前期预研；
（三）环境管理和环境治理实用技术及应急处理技术开发；
（四）国家标准和国家环境保护行业标准研究；
（五）环境监测监理技术研究。
第三条 环保科研专项面向国家环保需求，直接为环境管理服务，为环境科技的发展服务。环保科研专项突出环保工作的重点和特点，着重环保工作中急需解决的一些科研问题，并与国家科技计划支持的项目合理区分层次，与国家科技计划项目实现有机衔接。环保科研专项下只设项目层次，专项经费使用要避免分散。
第四条 根据专项经费项目类型特点，一般采取招标或者择优委托方式确定项目承担单位。项目承担单位一般为中国大陆境内具有较强科研能力和条件、运行管理规范、具有独立法人资格的科研院所、高等院校和内资或内资控股企业等。
第五条 环保科研专项的实施要面向建立环保“统一战线”的要求，充分发挥全社会环保科技力量的作用。国家环保总局系统外的单位承担专项经费项目的财政资金应当占环保科研专项经费的一定比例。具体比例由国家环保总局根据实际情况确定后报送财政部备案。
第六条 环保科研专项项目管理包括项目申报、项目评审和立项、项目实施和监督管理、项目支出和预算执行、项目验收和绩效考评等环节。具体经费的申报、执行、管理等严格按照财政部、科技部《公益性行业科研专项经费管理试行办法》（财教〔2006〕219号）执行。
第二章 职责分工
第七条 国家环保总局成立国家环境保护公益性行业科研专项经费管理咨询委员会（以下简称“专项咨询委员会”）。国家环保总局科技标准司和规划与财务司依据其职能，开展环保科研专项实施的组织和监督工作。
第八条 国家环保总局科技标准司的主要职责是：
（一）制定国家环境保护科技发展规划；
（二）负责征集环保科技需求，受理项目建议，建立项目库；
（三）建立项目评审专家库，建立和完善评审专家的遴选、回避、信用和问责制度；
（四）负责专项咨询委员会的组建和管理工作；
（五）确定项目承担单位，与承担单位签订项目任务书；
（六）组织项目实施方案和预算的评审和协作攻关；
（七）协调处理项目执行中的重大问题，组织监督检查、财务审计、项目验收和绩效考评。
第九条 国家环保总局规划与财务司的主要职责是：
（一）核批环保科研专项经费总预算及年度预算；
（二）组织对项目经费的财务监督检查、决算和绩效考评等，配合审计机关、内审机构开展项目预算执行情况的审计。
第十条 专项咨询委员会依托国家环保总局科学技术委员会成立，成员包括教育、农业、水利、林业、气象等相关部门的管理代表和来自行业协会、科研院所、高等院校等方面的科技、管理、经济等领域的专家，以及国家环保总局有关业务司（局）代表和地方环保部门的专家。专项经费项目组成员和其他可能影响公正的人员，不得担任专项咨询委员会成员。专项咨询委员会主任由总局领导担任。根据研究的重点领域（如水环境、大气环境、固体废物、生态环境、环境管理等），专项咨询委员会下设立若干专家组。
第十一条 专项咨询委员会的主要职责是：
（一）根据《环保科技规划》，审议提出专项经费项目建议；
（二）审议提出项目承担单位选择方式建议；
（三）对项目执行的全过程发挥咨询评议作用。
第十二条 专项咨询委员会专家组的主要职责是：
（一）研究提出专项项目建议和承担单位选择方式的初步建议；
（二）完成专项咨询委员会委托的相关工作。
第十三条 项目承担单位的主要职责：
（一）按要求编制项目实施方案和项目预算;
（二）按照签订的项目任务书具体实施项目，按照规定管理和使用项目经费，落实项目约定支付的自筹经费及其它配套条件；
（三）接受监督检查、验收和绩效考评。
第三章 项目申报
第十四条 国家环保总局科技标准司根据《规划纲要》确定的目标和任务，紧密围绕环保工作重点和环保科技发展的实际需要，在国家五年规划期第一年制定《环保科技规划》，报送科技部和财政部备案。
第十五条 国家环保总局科技标准司根据《规划纲要》和《环保科技规划》的重点领域和优先主题，向社会征集科技需求和组织项目申报，建立项目库。项目库可根据新的项目建议动态更新。征求科技需求和组织项目申报的对象应包括：地方环保部门、国家环保总局各直属单位、国家环保总局各司（局、办），以及全社会，包括有关高等院校、科研院所、重点企业、国家环境保护重点实验室和工程技术中心等。
第十六条 专项咨询委员会专家组根据环保科研专项的定位和总体布局，每年从项目库中遴选项目，并对内容相近的项目进行凝练，提出初步的专项项目建议。专项项目建议的主要内容包括立项依据、立项原则、研究目标、主要任务和项目、项目优先顺序建议，以及具体的项目建议等。专项经费项目建议的要求是：
（一）围绕《规划纲要》和《环保科技规划》的重点领域和优先主题；
（二）落实《国务院关于落实科学发展观加强环境保护的决定》和国家环保总局《关于增强环境科技创新能力的若干意见》（环发〔2006〕97号）；
（三）体现公益性行业项目特点和内容要求以及财政部的立项要求；
（四）结合环境管理科技需求；
（五）项目应分轻重缓急，确定优先次序；
（六）具有明确的目标和考核指标；
（七）完成后能够直接投入应用或具有较强应用前景；
（八）注重与国家科技计划等其他科研计划项目协调，避免重复；
（九）积极发挥各地方、各单位、大专院校、科研院所、企业参与环保科研的积极性，形成最广泛的环保“统一战线”。
具体的项目建议内容包括项目立项的必要性、项目目标和考核指标、项目任务和拟解决的关键技术、项目研究基础与承担单位选择、项目实施计划、经费概算等。
第十七条 专项咨询委员会针对项目的重要性、目标设定的科学性、任务设置的针对性等，对初步的项目建议进行综合咨询论证，提出专项经费项目建议。
第十八条 国家环保总局科技标准司对专项经费项目建议进行审核后，每年4月底前报送科技部、财政部。
第十九条 国家环保总局科技标准司根据科技部的审核、查重反馈意见，委托专项咨询委员会专家组对项目进行调整，提出调整的专项项目建议和承担单位选择方式建议，并报送专项咨询委员会审议。专项咨询委员会对专家组提出的专项项目建议和承担单位选择方式建议进行审议。
第四章 项目评审和立项
第二十条 国家环保总局科技标准司根据专项咨询委员会提出的项目承担单位选择方式建议，结合项目性质、实施地点、成果应用等特点，采取择优委托或者招标投标方式确定承担单位，并组织项目承担单位编制项目实施方案和项目预算。
第二十一条 项目承担单位的条件如下：
（一）国内具有法人资格、有独立承担相应国家级科研项目的综合能力；
（二）以项目为单元进行申报。单独和联合申报单位要明确项目实施的组织方式、负责单位，提供保证项目实施完成的承诺书，并保证落实配套资金；
（三）鼓励承担单位与国内科研、业务、教育部门优势研究力量或相关企业联合攻关。
（四）项目负责人必须具有中华人民共和国国籍；年龄原则上在60岁以下（按签订课题任务书时计算）；具有高级职称；每年（含跨年度连续）离职或出国的时间不超过三个月；同期只能主持一个环保科研专项项目，同时可参加另一个项目；过去三年没有国家科技计划信用管理不良记录。
第二十二条 项目实施方案主要内容包括：
（一）立项依据；
（二）项目总体目标、年度目标；
（三）研究任务、技术路线和组织实施方式；
（四）项目分年度实施方案；
（五）项目承担单位已有科研条件。
第二十三条 项目预算编制应根据项目任务的合理需要，坚持目标相关性、政策相符性和经济合理性原则编制。具体要求见《试行办法》。
第二十四条 国家环保总局科技标准司组织专家对项目实施方案和项目预算进行评审。评审专家原则上从环保科研专家库中随机抽取。实行招标投标管理的项目，按照国家招投标的有关规定执行。
第二十五条 国家环保总局科技标准司建立环保科研专家库，建立和完善专家的遴选、回避制度。有下列情形的专家，应当回避：
（一）项目承担单位是专家所在工作单位；
（二）项目承担单位与专家所在单位有利益关系；
（三）在两年内与项目承担单位有合作成果；
（四）与项目负责人或主要研究人员在研究生或博士后阶段存在师生关系；
（五）与项目负责人或主要研究人员存在直系亲属关系；
（六）与项目承担单位有其他可能影响公正的关系。
第二十六条 国家环保总局科技标准司根据评审结果，提出专项经费项目预算安排建议，按照优先顺序排序后，于每年7月底前一并报送财政部，由财政部组织评审。
第二十七条 国家环保总局科技标准司根据财政部批复的项目总预算，与项目承担单位签订项目任务书。批复预算的项目应当纳入全国科研项目预算管理数据库统一管理，分年度滚动安排。
第二十八条 国家环保总局规划与财务司根据财政部部门预算编制的要求和批复的项目总预算，在部门预算“一上”时报送年度项目预算。
第二十九条 国家环保总局科技标准司对涉及国家安全和重大国家利益的项目做好保密工作；与项目承担单位签订科技保密协议并监督实施。
第五章 项目实施
第三十条 项目承担单位根据与国家环保总局科技标准司签订的项目任务书开展项目研究开发工作；应当按照本办法的规定，制定内部管理办法，建立健全内部控制制度，加强对项目实施和经费使用的监督和管理，对专项经费及其自筹经费分别进行单独核算。
第三十一条 项目实施实行年度报告制度和重大事项报告制度。项目承担单位应于每年2月底前报送上年度项目实施和经费执行情况。项目实施期间出现项目计划任务调整、项目负责人变更或调动单位、项目承担单位变更等重大事项，项目负责人和项目承担单位应当及时报国家环保总局科技标准司批准。
第三十二条 项目执行过程中应当充分发挥专项咨询委员会的咨询评议作用。
第三十三条 项目在实施过程中出现下列情况的，应及时调整或撤销：
（一）市场、技术等情况发生重大变动，造成项目原定目标及技术路线需要修改；
（二）项目依托的工程已不能继续实施；
（三）项目的技术骨干发生重大变化，致使研究工作无法正常进行；
（四）其他不可抗拒因素，致使研究工作无法正常进行。
第三十四条 需要调整或撤销的项目，由项目承担单位提出书面意见，报国家环保总局科技标准司核准后执行。必要时，国家环保总局科技标准司可根据实施情况及专家评估意见等直接进行调整。
第三十五条 环保科研专项撤销的项目，项目承担单位应当对已开展工作、经费使用、已购置设备仪器、阶段性成果、知识产权等情况做出书面报告，同时报国家环保总局科技标准司核查备案。
第三十六条 国家环保总局科技标准司要加强项目实施的信用管理，对项目承担单位、项目负责人、评审专家等在环保科研专项中的信用情况进行客观记录，并作为其参与国家科技活动的重要依据。
第三十七条 项目经费开支和预算执行按《试行办法》执行。
第六章 项目验收与绩效考评
第三十八条 项目完成后，项目承担单位应当及时向国家环保总局科技标准司提出项目验收申请。项目验收分为财务验收和业务验收两个阶段，财务验收是进行业务验收的前提。
第三十九条 财务审计是财务验收的重要依据。财务审计和财务验收的具体要求，参见《试行办法》。
第四十条 财务验收完成后，国家环保总局科技标准司会同相关业务司（局）组织业务验收。有下列行为之一的，不得通过业务验收：
（一）项目目标任务完成不到85%；
（二）所提供的验收文件、资料、数据不真实，存在弄虚作假；
（三）未经申请或批准，项目承担单位、项目负责人、项目目标、研究内容、技术路线等发生变更；
（四）超过下达的项目任务执行年限半年以上未完成，并且事先未做出说明。
第四十一条 项目承担单位在执行期结束后三个月内仍未提出验收申请的，国家环保总局科技标准司视情形严重程度，可对有关单位和项目负责人进行通报。项目因故不能按期完成的，项目承担单位应提前三个月申请延期，经国家环保总局科技标准司批准后按新方案执行；如未能批准，项目仍需按原定期限进行验收。
第四十二条 验收工作可采取组织专家或委托经国家环保总局科技标准司认可、具有相应资质的科技服务机构进行。业务验收专家由不少于7名专家组成。专家从环保科研专家库的相同及相关领域中随机选取。
第四十三条 验收专家在审阅资料、听取汇报、实地考察、观看演示、提问质询的基础上，独立提出意见，并在结论意见中总结项目对环境科技管理的支撑作用，提出成果或产品今后的应用推广建议。
第四十四条 存在因提供文件资料不详、难以判断等导致验收意见争议较大，或项目的成果资料未按要求进行归档整理，或研究过程及结果等存在纠纷尚未解决等情况的项目，需要复议。需要复议的项目，应在首次验收后半年内，针对存在的问题做出改进或补充材料，再次提出验收申请。若未再提出申请或未按要求改进或补充材料，视为不通过验收。
第四十五条 项目验收结论由国家环保总局科技标准司书面通知项目承担单位，除有保密要求外，可向社会公示。
第四十六条 项目通过验收后，项目承担单位需在一个月内及时办理财务结账手续。项目经费如有结余，应当及时全额上缴国家环保总局，按照规定经批准后，继续用于专项的实施。
第四十七条 国家环保总局科技标准司结合财务验收和业务验收，逐步建立对项目经费绩效考评制度。绩效考评的具体工作可组织专家或委托中介机构进行。绩效考评可与验收、中期评估等工作结合，同步进行。绩效考评结果将作为以后确定立项、选择承担单位、确定预算、改进管理的重要依据。
第四十八条 探索建立对项目的后评估机制。在项目验收一年或更长时间后，对其成果应用状况，特别是对环境管理的支撑作用和效益进行综合评价。后评估过程中，应吸纳国家环保总局相关业务司（局）参加。
第七章 资产与知识产权管理
第四十九条 加强环保科研专项成果和知识产权的管理与保护。环保科研专项取得的成果要按照《科技成果登记办法》等有关规定进行登记和管理。涉及国家机密的，执行《科学技术保密规定》。项目形成的知识产权，其归属和管理按照有关知识产权的法律法规和其他规范性文件的规定执行。项目承担单位应当加强知识产权产生、管理和保护工作。
第五十条 鼓励环保科研专项科研成果的转让和转化。成果转让和转化过程中涉及的知识产权及相应权益等问题，遵照《中华人民共和国促进科技成果转化法》、国务院办公厅《关于加强与科技有关的知识产权保护和管理工作的若干意见》执行。
第五十一条 对于合作研究的项目，在项目启动前，项目承担单位应与各参与单位约定成果和知识产权的权益分配，不得有恶意垄断成果和知识产权等行为。项目承担单位违反成果和知识产权权益分配约定，在五年内不得参与环保科研专项项目。
第五十二条 项目结束后，项目研究过程中购置或试制形成的固定资产，由承担单位代表国家负责管理和使用，资产的处置按照国家的有关规定执行，其维护运转费用由使用人承担。专项项目形成的知识产权，按照国家相关知识产权法律法规执行。专利权的归属与实施按照《中华人民共和国专利法》的规定执行。论文及专著须标注“环保科研XXXXXXXX专项经费资助”字样。著作权的归属和使用按照《中华人民共和国著作权法》的规定执行。
第五十三条 项目研究过程中形成的无形资产，由承担单位负责管理和使用。研究成果转化及无形资产使用产生的经济效益按照《中华人民共和国促进科技成果转化法》和国家有关财务制度的规定执行。
第八章 监督管理
第五十四条 建立评审专家信用问责制度，如发现信用不良，进行公示并解聘，五年内不再具有聘任资格。
第五十五条 对不按时上报年度报告材料或信息，以及不接受监督检查的项目，采取缓拨、减拨、停拨经费等措施，要求项目承担单位限期整改。整改不利的项目，视情节给予通报批评、追回已拨付经费，取消其参与环保科研专项资格等处理。
第五十六条 项目负责人弄虚作假，剽窃他人科技成果的，一经查出，撤销立项，追回已拨付项目经费，并向社会公开，取消其承担或参与环保科研专项的资格。构成犯罪的，由司法机关追究刑事责任。
第五十七条 未通过验收的项目，国家环保总局科技标准司对有关单位和责任人进行通报。其中，因违反有关政策法规和环保科研专项管理制度未通过验收的，取消其五年内承担环保科研专项项目的资格。
第九章 附 则
第五十八条 在项目申报、审批过程中，一切接触申报材料的单位和个人负有对申报项目保守秘密的义务。
第五十九条 本暂行办法由国家环保总局负责解释。
第六十条 本暂行办法自发布之日起施行。
