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深圳证券交易所


深圳证券交易所关于债券二级帐系统启用后有关事项的通知
深圳证券交易所



各会员单位：
本所将于2000年5月23日起启用债券二级帐明细系统，新系统的推出旨在规范和发展深圳债券市场。现将《债券二级帐系统启用后会员业务操作指引》印发给你们，以确保从2000年5月23日起按新要求操作。
债券二级帐系统启用后券商业务操作指引
1．二级帐系统推出后，新的国债发行认购及交易采用二级帐模式进行。即投资者必须用深圳证券帐户卡（股东卡、基金卡）进行申购和交易。
2．二级帐系统推出前上市的各国债仍然沿用原有一级托管模式，即各类投资者的债券明细资料由证券商掌握，债券以席位为单位进行托管。
3．新老券按“新券新办法”（二级帐托管模式），“老券老办法”（一级帐托管模式）进行管理，新、老券管理模式并存，一直到老券（指新系统推出前已经挂牌的各类债券）期满除牌止。
4．2000年记帐式（四期）国债的发行上市，直接启用二级帐系统，投资者以深圳证券帐户卡认购、交易该期国债。
5．债券二级帐系统启用后，债券交易方式不变，即国债仍然以Ｔ＋0方式交易，企业债以Ｔ＋1方式交易。
6．债券结算仍然按Ｔ＋1方式进行。
7．债券二级帐系统启用后，债券回购1990虚拟券的计算仍然按原办法进行，即按席位进行一级帐1990券的计算，各类债券的折合比例交易所定期公布。
8．各证券商对柜台系统进行修改，对回购品种即以“18”开头的证券品种，在自助终端等委托方式作出限制，对于债券现货品种即以“19”开头的各种类证券品种应予放开，允许投资者以电话委托、自助终端等方式买卖上市债券。
9．债券二级帐启用后，新发行上市的债券可以通过报盘方式进行债券转托管，转托管以“手”为单位进行报盘，1手等于1000元面值。转托管债券Ｔ＋1日可以在新席位上卖出。
10．债券二级帐启用后有关债券数据接口定义参见《深圳证券交易所建立债券二级明细帐的数据接口定义》（附件二）。
建立债券二级明细帐数据接口定义
为做好建立债券二级明细帐的各项工作，现对《深交所交易、结算数据接口规范》进行相应的扩充。
一、债券二级明细数据通过现行Ａ股结算通信数据包发送给证券商，结算数据包的相应数据库中“证券代号”字段为债券代号，“股数”字段为债券“张数”，其它字段含义同Ａ股。
二、债券特有业务使用的数据库说明如下：
1．国债分销代码转换为上市代码的数据通过结算数据包中的托管库（ＴＧｄｄ？？？？．ＤＢＦ）传送，库中ＴＧＧＦＬＹ字段为‘1’，ＴＧＴＧＧＳ字段为债券张数，每一笔转换由托管库中的两条记录表示：
分销记录：ＴＧＺＱＤＨ为分销债券代码，ＴＧＴＧＧＳ字段为分销张数，其值小于等于零。
上市记录：ＴＧＺＱＤＨ为上市债券代码，ＴＧＴＧＧＳ字段为上市张数，其值大于或等于零。
证券商应据此数据做到帐处理。
2．债券存提券数据通过结算数据包中的托管库（ＴＧｄｄ？？？？．ＤＢＦ）传送，库中ＴＧ－ＧＦＬＹ字段为‘1’，ＴＧＴＧＧＳ字段为债券张数，其为正数表示相应债券的存券，为负数表示相应债券的提券，证券商应据此数据做到帐处理。
3．债券兑付派息数据通过结算数据包中的权益分派库（ＦＨｄｄ？？？？．ＤＢＦ）传送，ＦＨＺＱＤＨ字段为债券代码，ＦＨＫＰＧＸ字段为分得的兑付或派息金额，证券商应据此数据做资金的相应处理。
4．允许证券商做的回购限额（用虚拟券‘001990’表示）仍然通过结算数据包中的债券库（ＺＱｄｄ？？？？．ＤＢＦ）传送，其中ＺＱＺＱＤＨ字段为‘001990’，相应的ＺＱＹＥＺＳ字段表示证券商可做回购限额的张数。
三、本文未涉及到的其他在线使用数据接口保持不变。



2000年5月15日
　　《若干规定》第六十四条规定，审判人员应当依照法定程序全面、客观地审核证据，依据法律的规定，遵循法官职业道德，运用逻辑推理和日常生活经验，对证据有无证明力和证明力大小独立进行判断，并公开判断的理由和结果。
　　本条确立了具有中国特色的法官依法独立审查判断证据的原则。本条规定吸收了现代自由心证的合理因素，也比较符合我国国情，体现了主客观相统一的原则，符合证据审查判断的一般规律，符合现代民事诉讼的发展方向。
　　为正确理解本条规定的精神，需要把握以下几个方面：
　　1.依照法定程序，全面、客观地审核证据；对证据的审核认定，主要通过庭审调查和当事人辩论的方式进行。为确保当事人的诉讼权利，对证据的审核认定应当依照法定程序进行，同时应当全面、客观的审核证据。所谓全面，是指对与待证事实有关的所有证据都要审查核实，不得偏听偏信或者任意取舍；所谓客观，是指法官应当保持中立立场，避免先入为主，坚持以证据为依据来认定案件事实，使证据的审核认定成为一个主观认识客观，客观上升为主观的过程，即是以证据的客观性为前提和基础的能动的夜夜过程，将主观能去性建立在对证据进行实事求是的审查判断的基础之上。
　　2.遵循法官职业道德；法官职业道德是指为了维护司法公正和法律站起来，要求从事司法审判工作的法官应当具备的特殊的品行操守和行为准则。按照《法官法》第九条的表述，担任法官应当具备的基本条件是“有良好的政治、业务素质和良好的品行”，而所谓政治素质和良好的品德，就是已经德化于自身的职业道德规范。
　　3.运用逻辑护理和日常生活经验；科学的逻辑思维不仅是认识客观世界的重要思维工具，也是进行法律推理的重要思维工具。对于法律推理而言，逻辑规律的重要作用体现在，一方面，它能帮助法官避免在证据的审核判断和事实认定的过程中思维错误，导致错误认定事实；另一方面，它能保证法律推理的确定性、一致性，从而保证法律适用的一致性，具有维护司法公正的重要作用。所谓日常生活经验，在西方法律制度中的传统表述方式是“经验法则”。它是指法官在其日常生活中认识和领悟的客观事物之间的必然联系或者一般规律，具有普遍公认或者不证自明的性质。经验法则可分为一般经验和特殊经验法则，一般经验法则就是为社会中的普通人所普遍接受或者体察的社会生活经验；特殊的经验法则则是需要借助于特殊的知识和经验才能认识和体察的专门经验和知识。对法官认定事实和适用法律有积极作用的是一般经验知识，特殊的经验法则即使已被法官掌握，仍须通过较为严格的证明程序予以证明，以确保其客观公正。
　　4.依法独立对证据进行判断；证据判断是法官就当事人举证、质证、法庭辩论的结果所涉及的与待证事实有关联的证据材料加以审查认定，以确认证据的可采性、证据证明力的大小与强弱，并以此为基础作出裁判的司法行为。
　　独立进行证据判断，在大陆法系各国的证明理论中被明确表述为“自由心证”，“独立”即“自由”，有中国特色的依法独立审核认定证据的原则，是吸收了大陆法系国家现代自由心证理论的合理因素的，因此，要正确理解和掌握依法独立审核认定证据原则的精神，就应当借鉴现你自由心证制度的合理因素，注意以下几个方面：
　　一、独立进行证据判断，强调的是法官心证的自由，这种自由，就是要排除任何内在的和外在的干扰。排除外在的干扰需要良好的法治环境，这主要通过国家的法治化进程和健全的制度来保证。排除内在的干扰，则要求法官严格依照法定程序，严格遵循法官的职业道德准则，超然于案件本身的利害关系之外，保持中立的立场，以程序的正常性来维护和确保心证的自由。
　　二、独立进行证据判断，须诉诸法官的良知和理性。法官须有健全的理性即严密的逻辑思维能力和丰富的社会生活经验。关于运用逻辑推理和经验法则发现证据之间的关联，判断证据证明力的有无、大小及强弱程序，以形成较强的内心确信，确保对案件事实的认定和法律适用的公正性和无限接近正义。
　　三、独立进行证据判断，须以心证过程和心证结果的公开为前提。心证的自由须受到民主监督的制约。自由不是任意，自由也不意味着擅断，公开心证的过程和结果是防止任意和擅断的惟一有效途径。现代自由心证的正当性正是以其公开性为依据的。

　　作者：北安市人民法院 钱丽星